Lista dokumenata za obradu poreza
Molim vas koristite listu ispod kako bi znali koje dokumente i forme trebate ponijeti za obradu i slanje vase licne porezne prijave:
Licne informacije
Licna karta, vozacka dozvola, ili pasos
Social security kartica*
Izdrzavano lice(a)
Social security kartice za svako dijete ili osobu o kojo se brinete i zivi s vama*
Rodni list za svako dijete*
Dokaz da dijete zivi s vama u kuci (dokument na kojem je napisano ime vaseg djeteta i ista adresa; npr. pismo iz skole, obdanista, osiguranja, doktora, apoteke, apartmana…)
Pismo od IRSa ako ste primili unaprijed kredit za dijete
Izvori prihoda
Zaposleni u firmi
Forma W-2
Nezaposleni
Forma 1099-G sa biroa za nezaposlene – ako vam ova forma nije stigla u posti, otidite na internet i isprintajte sebi. Ako zivite u Georgia, web site je https://www.dol.state.ga.us/Access/Service/BP1099Inquiry
Samozaposleni
Forma 1099-NEC ili 1099-MISC, Schedules K-1 (ako imate), te dokazi o zaradi koji nisu izlistani na 1099
Saberite svu svoju zaradu
Dokazi o troskovima – obracun kreditne ili bankovne kartice i racuni
Saberite sve svoje troskove u razlicitim kategorijama kao sto su materijali, hrana i zabava, poslovna putovanja, milje, troskovi za ofis, mobilni telefon, internet…
Imovina koristena za posao, a kosta $500 i vise (cijena i datum kupovine) kao sto su kompjuteri, mobilni telefoni, namjestaj za ofis, velike masine…
Koristenje ofisa u kuci – kvadratura kuce, kvadratura sobe koja je koristena kao kancelarija; saberite sve svoje godisnje racune za reziju kao sto su struja, voda, grijanje…, poporavke na kuci, popravke u ofisu
Ako ste placali unaprijed takse koristeci forme 1040ES – tacan iznos i datum koliko ste i kada platili
Prihod od rentanja kuce ili stana
Dokazi o zaradi i troskovima
Saberite sve troskove u razlicitim kategorijama kao sto su popravke, rezije, porez za zemlju…
Penzijski prihod
Penzija/IRA/annuity prihod (1099-R)
Socijal security/RRB prihod (1099-SSA, RRB-1099)
Stedni & Investicijski Racuni ili Dividente
Interes i prihod na dividente (1099-INT, 1099-OID, 1099-DIV)
Prihod od prodaje dionica (1099-B, 1099-S)
Datumi kada ste i za koliko kupili dionice koje ste prodali i koje su izlistane na formi 1099-B
Ako te primili forme za Health Savings Account and long-term care reimbursements (1099-SA or 1099-LTC)
Troskovi povezani sa vasim investicijama
Drugi prihod i gubici
Prihod sa kockanja (W-2G ili dokumenti koji prikazuju prihod kao i gubitke)
Duznost rada kao porota
Hobi prihodi i troskovi
Nagrade
Trusts, royalty income 1099 Misc
1099MISC za bilo sta drugo
Dokazi da ste platili ili primili alimentaciju od bivseg supruga/e (ime i ss broj)
Ako ste u jednom trenutku imali $10,000 i vise u bankama izvan USA, donesite informacije o banci – ime, adresa, broj racuna i koliko novca u obje valute, lokalna i dolari
Vrste poreskih odbitaka
Vlasnik kuce
Forma 1098
Porez na zemlju ili licnu imovinu
Racuni za popravke u kuci kako bi se sacuvala energija; npr. solarni paneli, ulazna vrata, prozori, izolacija, klima, bojler…
Donacije
Potvrda od kes donaciji za dzamiju, crkvu, sinagogu, skolu ili neku drugu organizaciju odobrenu od IRSa
Potvrda o nekoj drugoj donaciji kao sto su Goodwill, Hope House, Nspire…
Miljaza za donaciju
Medicinski troskovi
Placanje medicinskog osiguranja, a da nije preko posla
Saberite racune koje ste platili u prosloj godini doktorima, zubarima, bolnicama i apotekama ako su veci od 10% od vase ukupne zarade i donesite racune na uvidjaj
Saberite koliko ste milja presli od kuce do doktora i bolnice prosle godine
Medicinsko osiguranje
Forma 1095A ako ste imali osiguranje preko Marketplace, ObamaCare
Troskovi za cuvanje djeteta
Pismo iz obdanista sa EIN (employee identification number of child care provider) ili socijal security broj od osobe koja je cuvala vase dijete, adresa i iznos koliko ste platili u prosloj godini
Ukupni troskovi za usvajanje djeteta
Troskovi za fakultet
Forma 1098-T iz skole – vrlo je vazno da isprintate ovu formu sa skolske web stranice i donesete, ako vam nije stigla u posti
Racuni za knjige i skolski pribor i sabrati ih skupa
Forma 1098-E, ako placate studentski zajam
Troskovi sa posla samo ako ste samozaposleni radnici
Koristenja auta za obavljanje posla (putarine, miljaza, benzin, odrzavanje auta, registracija, interes, parking…)
Drugi troskovi za posao kao sto je alat, uniforme i njihovo ciscenje, putovanja…
Drzavne & lokalne takse i sales takse
Ako ste kupili novo auto, donisite papire da vidimo koliko ste platili sales taksu
Broj bankovnog racuna i routing broj banke. Najbolje je da ponesete cekovnu knjizicu sa sobom!
*Ako sam vam ja radila takse prosle godine, ove dokumente ne morate opet donositi
Izmjene u zakonu o porezu za individualce za 2024
Porezni kredit za djecu
Porezni kredit za djecu pao je na iznos prije pandemije – $2,000 po djetetu ili izdržavanom licu – i sada je dostupan samo za djecu mlađu od 17 godina. Kredit za druge izdržavane osobe je ograničen na $500 po izdržavanom licu.
Kredit za brigu o djeci i ovisnicima
Kredit za brigu o djeci i izdržavanim osobama pruža poreznu olakšicu za mnoge roditelje koji su odgovorni za troškove brige o djeci. Iako je kredit namijenjen zaposlenim roditeljima ili starateljima, poreski obveznici koji su bili redovni studenti ili koji su bili nezaposleni jedan dio godine također se mogu kvalificirati.
Ako ste platili vrtiću, dadilji, ljetnom kampu ili nekom drugom pružaocu njege za brigu o kvalificiranom djetetu mlađem od 13 godina ili izdržavanom invalidu bilo koje dobi, možete se kvalificirati za poreski kredit na svoje poreze za 2024. u iznosu do 35% : do $3,000 kvalifikacionih troškova (za maksimalni kredit od 1.050 USD) za jedno dijete ili izdržavana osoba, ili do 6.000 dolara kvalifikovanih (za maksimalni kredit od 2.100 dolara) za dvoje ili više djece ili izdržavanih osoba. Na primjer, za poresku godinu 2023. poreski obveznik sa jednom kvalifikovanom osobom, 3.000 USD kvalifikacionih troškova i AGI od 60.000 USD bi se kvalifikovao za bespovratni kredit od približno 600 USD (20% x 3.000 USD). Nasuprot tome, prema novom zakonu, poreski obveznik sa istim okolnostima može potencijalno tražiti povratni kredit od približno 1.500 USD (50% x 3.000 USD).
Kilometraža i naknada za obrok
Standardna stopa kilometraže za troškove upravljanja vašim automobilom za poslovnu upotrebu je ¢67 po milji. Stopa za medicinske troškove i troškove selidbe za određene odbitke za vojno osoblje iznosi ¢21 po milji. Za dobrotvorne svrhe, stopa ostaje ¢14 po milji.
Donacije i fakultet
Uz svaku gotovinsku uplatu u bilo kojem kvalificiranom dobrotvornom drustvu mora biti prilozena potvrda o uplacenom iznosu sa datumom ili izvod iz banke o uplati.
American Opportunity kredit za fakultet iznosi $2,500 – 100% na prvih $2,000 plus 25% za sljedecih $2,000 troskova. Maksimalan povrat poreza na placene kamate na zajam za skolarine je $2,500 i primjenjuje se od $160,000 za zajednicke bracne prijave i $80,000 za sve druge nacine porezne prijave.
Forme 1099-MISC i 1099-NEC
Da bi se smanjila zabuna oko prijavljivanja rokova, obrazac 1099-MISC je redizajniran, a obrazac 1099-NEC za prijavljivanje naknada samozaposlenim radnicima ponovo je uveden u 2020. godini. Prije promjene, naknada za samozaposlene radnike na obrascu 1099 -MISC, kockica 7, trebala se poslati u IRS do 31. januara, a sva ostala placanja na obrascu 1099-MISC trebalo je poslati u IRS-u do 28. februara za ili 31. marta elektronski.
Forma 1099-NEC (naknada za samozaposlene radnike) mora se poslati u IRS do 1. februara, a obrazac 1099-MISC mora se poslati do 1. marta ili 31. marta elektronski. Oba obrasca 1099-MISC i 1099-NEC moraju se dostaviti primaocu do 1. februara. Isplate veće od 400 američkih dolara naknade za samozaposlene radnike bit ce prijavljene na obrascu 1099-NEC, kockica 1.
Zarade i stope dohotka za poresku sezonu 2024
Evo osvjezavajuceg podatka o tome kako funkcioniraju brackets dohotka i porezne stope: Vasa porezna stopa (postoci od vaseg dohotka koji placate u porezu) temelji se na poreznom okviru (rasponu dohotka).
Na primjer, ako ste nevjencani i prihod vam iznosi $75,000, tada ste u poreznom bracket od 22%. Ali to ne znaci da je vasa stopa poreza ravnih 22%. Umjesto toga, dio vaseg dohotka oporezuje se 10%, drugi dio 12%, a posljednji dio 22%. (Mozete pogledati donju tabelu da biste vidjeli sve porezne brackets s pripadajucom poreznom stopom.)
Za poreznu godinu 2024. porezne stope su iste – ali postoje neke male promjene u zagradama. U osnovi, zagrade su od 2023. prilagodene za nekoliko stotina dolara kako bi se uzela u obzir inflacija
2024 Marginal Income Tax Rates and Brackets
|
2024 najnize stope poreza na dohodak |
Nevjencani Porezne stope |
Vjencani Skupa Porezne stope |
Glava kuce Porezne stope |
Vjencani odvojeno porezne stope |
|
10% |
$0–11,600 |
$0–23,200 |
$0–16,550 |
$0–11,600 |
|
12% |
$11,600-47,150 |
$23,200-94,300 |
$16,550-63,100 |
$11,600-47,150 |
|
22% |
$47,150-100,525 |
$94,300-201,050 |
$63,100-100,500 |
$47,150-100,525 |
|
24% |
$100,525-191,950 |
$201,050-383,900 |
$100,500-191,950 |
$100,525-191,950 |
|
32% |
$191,950-243,725 |
$383,900-487,450 |
$191,950-243,700 |
$191,950-243,725 |
|
35% |
$243,725-609,350 |
$487,450-731,200 |
$243,700-609,350 |
$243,725-365,600 |
|
37% |
Over $609,350 |
Over $731,200 |
Over $609,350 |
Over $365,601 |
Porezi na kriptovalute
Od sada se obavezno moraju prijaviti bitcoin transakcije svih vrsta, bez obzira koliko bile male vrijednosti. Znaci, potrebno je voditi evidenciju o kupovini, prodaji, ulaganju ili upotrebi bitcoina za placanje robe ili usluga (za koju IRS smatra da je barter). Molim vas pogledajte link ispod:
Kako prijaviti kriptovalutu na vasoj poreznoj prijavi
Cijene
Obrada i elektronsko slanja vaseg poreza na prihod:
$120 studenti i penzioneri (jednostavne takse bez odbitaka i malih biznisa)
$160 po taksi
Dodatno:
Mali biznis, kontraktori, 1099/Sch C:
zarada do $10 hiljada = $100
zarada do $100 hiljada = $250
zarada preko $100 hiljada = $350 +
Iznajmljivanje kuce, Sch E: $150
Druge drzave osim Georgia po $100
Troskovi sa posla (ne moze za Georgia-u): $120
“Donijet cu ti samo jos jedan papir da zavrsis taksu” kosta $30
Schedule K-1: $30 po formi
Kopije takse od prijasnjih godina: $30 po taksi po godini
Konsultacije 20min: $60
Amendment taksa, ponovna obrada iste takse koju sam ja radila: $120
Amendment taksa, obrada i ispravljanje takse koju nisam ja radila: $300
Ne dolazak na termin ili odgadanje u zadnjem trenutku je $60
Ako ste NAŠ postojeći klijent koji živi u Georgia-i i NE želi iz bilo kojeg razloga doći u kancelariju, obradu poreza vam možemo izvršiti putem telefona uz nadoplatu od $150.00. Nazovite nas ili nam pošaljite email za detalje.
Ko mora ispuniti i predati poreznu prijavu?
Svaki individualaca u SAD-u koji ima zaradu od $14,600 i vise i/ili neto prihod od samozaposljavanja od $400 i vise. Individualci sa brutto prihodom manjim od $14,600 mogu ispuniti i podnjeti poreznu prijavu i dobit ce natrag sve sto su uplatili u korist drzavnih poreza.
Sta je prihod?
Prihod je financijki dobitak koji potice od rada, kapitala (novca), ili kombinacije ovo dvoje. Postoje dvije vrste prihoda, bezporezni i porezni prihod.
Bezporezni prihod je po zakonu prihod koji je oslobodjen svih poreza. Neki primjeri su socijalna pomoc, djecji doplatak, radna kompenzacija, pokloni i federalni povrat poreza.
Porezni prihod je ukupan iznos stecenog prihoda u novcu, nekretninama ili uslugama koje su oporezive. Postoje dvije vrste poreznog prihoda, zaradjeni i nezaradjeni prihod.
Zaradjeni prihod je prihod primljen za izvrsene usluge, kao sto su plata, provizija, napojnica, porotnistvo i generalno govoreci zarada od svih poljoprivrednih i drugih biznisa.
Nezaradjeni prihod ukljucuje novac koji ste primili investicijom svog novca ili nekretnine, kao sto su kamate, dividende i zarade na dionicama. Takodje ukljucuje penzije, alimentacije, nadoknade za nezaposlenost, igre na srecu, i druge prihode koji ne proizilaze iz pruzanja usluga.
Na sta se odnosi krajnji rok?
April 15, 2025 je je krajnji rok za:
– ispunjenje i predaju porezne prijave za 2024 godinu bilo u papirnom ili elektornskom obliku
– zahtjev povrat poreza za 2021, 2022, i/ili 2023 godinu, kojem zakon o trogodisnjem ogranicenju istice (Napomena: nema kazne ako povrat poreza nije ispunjenj i predan na vrijeme. Ali cekajuci predugo za predaju mozete izgubiti svoj povrat. Za primitak povrata poreza, prijava poreza mora biti podnesena unutar 3 godine od dospijeca.)
– zahtjev za ispunjenje i predaju produljenje porezne prijave na rok od 6 mjeseci
– izvrsenje uplate preostalog duga poreza za 2024 godinu
– doprinos Roth ili tradicionalnom IRA za poreznu godinu 2024
Sta ako dugujem vise nego sto mogu platiti?
Iako nemate dovoljno novca za platiti, prijava poreza bi morala biti ispunjena da bi se izbjegle daljnje kazne zbog ne prijavljivanja poreza. IRS ce vam ponuditi alternativni ili zamjenski racun kao npr. dogovor koji ce vam omoguciti placanja poreznog duga tokom vremena (u ratama).
Hocu li ici u zatvor?
Praksa IRS-a je ne preporucavati kriminalni progon individualaca zbog propustanja ispune i prijave za povrat poreza prije obavijestavanja da su pod kriminalnom istragom. Morate uloziti truda da ispunite i predate ispravnu prijavu poreza i imati prihod iz legalnih izvora. Pismo IRS-a vezano za poreze nije obavijest da ste pod kriminalnom istragom. IRS zeli ljude vratiti u sistem, ne ih progoniti zbog ucinjenih gresaka. Iako, prevarantski slucajevi koji ukljucuju zlouptrebu poreznih zakona ce se istrazivati.
Od kad se zaracunavaju kazne i kamate?
Kazne i kamate se ne zaracunavaju u godini u kojoj dobijate povrat poreza. Kazne i kamate se zaracunavaju u godini u kojoj dugujete novac. Kamate na kasnjenje u placanju mogu sezati od 4% do 9% plus kazna za zakasnjenju predaju porezne prijave je 5% mjesecno.
Generalne informacije o taksama
U SAD-u, federalna porezna prijava se salje u Internal Revenue Service (IRS), grana drzavne blagajne. Svaki individualac koji ima zaradu i/ili prihod od samozaposljavanja mora ispuniti i podnjeti poreznu prijavu do Aprila 15, 2025.
Porezni odbici
Poslodavci trebaju odbiti od radnikove plate federalni i akoima drzavni porez. Poslodavci takodje moraju odbiti social security plus Medicare doprinose, koji se skupa nazavijau F.I.C.A. i obicno su oko 7.65% od neto prihoda. Posladavci isto tako moraju poslati forme W-2 svojim radnicima do 31. januara za sve nadnice placene u predhotdnoj godini. W-2 form sadrzava inforamcije potrebne za ispunjavanje i predaju porezne prijave. Samoposlodavci bi trebali uplacivati kvotersku procjenu poreza drzavnoj blagajni, ili sve platiti u trenuku kad se njihove porezne prijave ispunjavaju i predaju.
Ispunjenje i predaja porezne prijave
Porezne prijave sadrzavaju listu zarada na jednom ili vise poslova i sve moguce odbitke i kredite. Porezne prijave takodje prikazu krajnji balans povrata poreza ili duga. Ako individualac treba dobiti natrag povrat poreza, on ili ona moze dati svoj bankovni broj racuna pa da IRS direktno polozi pare na racun ili IRS moze poslati postom cek. Direktni depozit na rucun se izvrasava u roku od dvije sedmice, dok primanje ceka moze potrajati i po mjesec dana i vise.
Ako individualas treba uplatiti preostali dug za porez, cek mora biti napisana i poslan u US Treasury do April 15. Placanje kreditnom karticom je takodje moguce, ali cijena za koristenje kartice je velika (cijena ovisi od sporazuma sa kompanijom kreditne kartice i obicno iznosi oko 10% od ukupnog placanja).
Koji je bolji nacin da se posalju takse?
Ja predlazem da se porezne prijave salju elektronski sa direct deposit. To je najbrizi i najsigurniji nacin slanja vasih taksi i primanja novca od IRS-a. Na primjer, ako individualac posalje svoju poreznu prijavu putem regularne poste i ocekuje cek od IRS na isti nacin, to ce potrajati 6 do 8 sedmica (sa nadom da se takse ili cek nece izgubi u posti). Tokom prvih par sedmica ovog procesa, ne postoji nacin na koji se moze provjeriti status vase porezne prijave i koliko dugo ce trajati da bude procesirana. Sa druge strane, ako individualac posalje takse elektronski i odluci se za direktni depozit na racun, to ce potrajati manje od dvije sedmice.
Kada su porezne prijave poslane elektronski, onda su poslane direktno u kompjuter IRS zastupnika koji ce ih obraditi za nekoliko dana i povrat poreza depozitirati na vas bankovni racun za manje od dvije sedmice. Takodje, u toku ovog procesa, jednostavno je provjeriti status vase takse putem interneta u bilo koje vrijeme.
